Vadovaujantis 2022 m. gruodžio 3 d. įsigaliojusiu 2023 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymu, 2023 m. vasario 2 d. Pakruojo rajono savivaldybės tarybai bus teikiamas tvirtinti 2023 metų Pakruojo rajono savivaldybės biudžetas.

2023 m. planuojama gauti 33 648,8 tūkst. Eur  biudžeto pajamų. Palyginus su patikslintu 2022 metų planu pajamos mažės 6,6 proc. arba 2 352,7 tūkst. Eur. Savivaldybės savarankiškosioms funkcijoms vykdyti planuojama gauti 21 913,0 tūkst. Eur pajamų, kurios palyginus su 2022 m. planu turėtų didėti 3,4 proc. arba 1 572,1 tūkst. Eur.

Gyventojų pajamų mokesčio (GPM) dalis (procentais), tenkanti visų savivaldybių biudžetams, 2021 m. buvo 48,19 proc., kurią sudarė pastovioji dalis – 43,08 proc., kintamoji dalis – 5,11 proc., 2022 m. buvo 48,12 proc., kurią sudarė pastovioji dalis – 42,77 proc., kintamoji dalis – 5,35 proc., o 2023 m. patvirtinta 50,88 proc., kurią sudaro pastovioji dalis – 43,76 proc., kintamoji dalis – 7,12 proc.  GPM patvirtintas planas 2021 m. – 12 754,0 tūkst. Eur, 2022 m. – 15 002,0 tūkst. Eur, o 2023 m. – 17 295,0 tūkst. Eur ir sudaro 55 proc. bendrų savivaldybės biudžeto pajamų. Dėl pajamų ir išlaidų pokyčių, keičiasi ir GPM procentinės dalys. Kiekvienai savivaldybei biudžetui skiriama GPM dalis (procentais) ir vadovaujantis šia dalimi, Valstybinė mokesčių inspekcija faktiškai gautas lėšas iš gyventojų pajamų mokesčio perveda savivaldybei. Pakruojo rajono savivaldybei finansinių rodiklių  patvirtinimo įstatymu 2023 metams patvirtinta 0,6692 proc., o 2022 m. buvo 0,6752 proc.

Pakruojo rajono savivaldybės kintamąją GPM dalį sudaro:
1. 2018-2022 m. sumos kintamajai GPM daliai apskaičiuoti – 2 571 tūkst. eurų;
2. Minimaliems koeficientams padidinti – 208 tūkst. eurų;
3. Pareiginės algos (atlyginimo) baziniam dydžiui padidinti – 245 tūkst. eurų;
4. Minimaliajai mėnesinei algai padidinti – 239 tūkst. eurų;
5. Kultūros ir meno darbuotojų darbo užmokesčiui padidinti – 100 tūkst. eurų;
6. Biudžetinių įstaigų vadovaujančių darbuotojų minimaliems pareiginės algos koeficientams padidinti – 32 tūkst. eurų;
7. Pedagoginių darbuotojų, vykdančių neformalųjį vaikų švietimą ir ikimokyklinį, priešmokyklinį ugdymą, darbo užmokesčiui padidinti – 132 tūkst. eurų.

2022 m. turto mokesčių planas buvo 1 321,0 tūkst. Eur, o 2023 m. planuojamas 1 545,0 tūkst. Eur, t. y. 16,9 proc. arba 224,0 tūkst. Eur didesnis. Į Pakruojo rajono savivaldybės biudžetą gauta nekilnojamo turto mokesčio (NTM) pajamų suma daugiausiai priklauso nuo visų šalies mokesčių mokėtojų deklaruoto Pakruojo rajono savivaldybės teritorijoje turimo nekilnojamojo turto vertės, nuo Savivaldybės tarybos sprendimais patvirtintų NTM tarifų bei suteiktų mokesčio lengvatų. Žemės mokesčio surinkimas priklauso nuo žemės vertės pasikeitimo, taip pat  nuo nuosavybę turinčių asmenų skaičiaus bei nuo Savivaldybės tarybos sprendimais patvirtintų NTM tarifų bei suteiktų mokesčio lengvatų.

Specialios tikslinės dotacijos planuojama skirti 11 735,8 tūkst. Eur, kuri sudarys 34,8 proc. bendrų savivaldybės biudžeto pajamų.

Valstybės biudžeto specialiųjų tikslinių dotacijų sumos planuojamos vadovaujantis valstybės institucijų pranešimais, kitų dotacijų sumos planuojamos vadovaujantis turimomis finansavimo sutartimis. Specialią tikslinę dotaciją valstybinėms (valstybės perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti skiria valstybės institucijos ir įstaigos, kuruojančios atitinkamas funkcijas. 2021 m. skirta  2 685,2 tūkst. Eur, 2022 m. – 3 064,1 tūkst. Eur, o 2023 m. planuojama 3 087,1 tūkst. Eur.

2021 m. mokymų lėšų ugdymo reikmėms finansuoti planas sudarė 5 396,2 tūkst. Eur,  2022 m. buvo 6 101,2 tūkst. Eur, o 2023 m. planuojamas – 6 646,0 tūkst. Eur.

Linkuvos specialiosios mokyklos specialiųjų ugdymosi poreikių turintiems mokiniams  skirta 273,1 tūkst. Eur specialios tikslinės dotacijos, tai 0,2 proc. arba 9,6 tūkst. Eur mažiau nei 2022 m.

Aplinkos apsaugos rėmimo specialiajai programai vykdyti pajamas planuoja Savivaldybė. Biudžetiniais 2023 metais planuojama gauti 701 tūkst. Eur pajamų, iš jų: 64 tūkst. Eur už aplinkos teršimą, 37 tūkst. Eur medžiotojų plotų naudotojų mokesčio už medžiojamųjų gyvūnų išteklių naudojimą, 600 tūkst. Eur už valstybinius gamtos išteklius.

Asignavimai planuojami vadovaujantis patvirtintomis programomis, atsižvelgiant į sutartinius įsipareigojimus ir Strateginio veiklos plano projekte 2023 metams numatytas priemones. Savivaldybės biudžeto asignavimai bus paskirstyti Savivaldybės vykdomoms programoms finansuoti.

Šiuo metu nagrinėjami biudžeto asignavimų valdytojų prašymai, įstaigų pateikti projektai. Subalansuotas projektas bus pateiktas tarybai svarstyti pagal galimybes atsižvelgus į gautus prašymus, planuojamas pajamas ir išlaidas.

Pakruojo rajono savivaldybės administracija